Jest to wspaniała książka dla studentów napisana w sposób prosty i
przyjazny, opatrzona wieloma przykładami, a także swojego rodzaju instrukcja dla praktyków
bankowych.
Z jednej strony stanowi krytyczne studium regulacji bankowych, a z drugiej
praktycznie usystematyzowany podręcznik wdrażający postanowienia Nowej Umowy
Kapitałowej.
dr hab. Leszek Pawłowicz, profesor Uniwersytetu Gdańskiego
Spis treści:
Wstęp
Rozdział 1. Ryzyko bankowe - praprzyczyna regulacji nadzorczych.
1.1. Zakres działalności banków
1.2. Ryzyko
1.3. Źródła i rodzaje ryzyka bankowego
1.4. Zarządzanie ryzykiem bankowym
1.5. Metody kwantyfikacji ryzyka
1.5.1. Miary wrażliwości
1.5.2. Miary zmienności
1.5.3. Wartość zagrożona (VaR)
1.5.4. Metody pomiaru poszczególnych rodzajów ryzyka bankowego
1.6. Główne przyczyny upadłości banków
Rozdział 2. Regulacje bankowe
2.1. Powody ustanowienia regulacji bankowych
2.2. Zakres regulacji bankowych
2.3. Bazylejski Komitet ds. Nadzoru Bankowego (BCBS) i międzynarodowa konwergencja
standardów kapitałowych
2.4. Regulacje bankowe Unii Europejskiej
2.5. Regulacje bankowe w Polsce
Rozdział 3. Struktura Nowej umowy kapitałowej (NUK)
3.1. Trzy filary NUK
3.2. Adekwatność kapitałowa banku - współczynnik wypłacalności i minimalne wymogi
kapitałowe
3.3. Kapitał regulacyjny - składniki funduszy własnych
3.3.1. Fundusze własne i kapitał krótkoterminowy
3.3.2. Fundusze własne a kapitały własne
3.4. Podejścia do pomiaru ryzyka
3.4.1. Poziom zaawansowania pomiaru ryzyka (podejście uproszczone, standardowe,
zaawansowane)
3.4.2. Wymogi odnośnie do metodologii VAR
Rozdział 4. Minimalne wymogi kapitałowe - ryzyko kredytowe
4.1. Podejście standardowe
4.1.1. Klasy ekspozycji
4.1.2. Zewnętrzne oceny wiarygodności kredytowej
4.1.3. Wagi ryzyka
4.1.4. Redukcja ryzyka kredytowego
4.2. Podejście wewnętrznych ratingów
4.2.1. System wewnętrznych ratingów
4.2.2. Ustalanie wymogów kapitałowych
4.2.3. Traktowanie oczekiwanych strat
4.2.4. Redukcja ryzyka kredytowego
4.2.5. Porównanie metod ustalania wymogów kapitałowych
4.3. Sekurytyzacja
4.3.1. Istota sekurytyzacji
4.3.2. Wymogi kapitałowe z tytułu sekurytyzacji
Rozdział 5. Minimalne wymogi kapitałowe - ryzyko operacyjne
5.1. Istota ryzyka operacyjnego
5.2. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego
5.2.1. Metoda podstawowego wskaźnika (BIA)
5.2.2. Metoda standardowa (TSA)
5.2.3. Metoda zaawansowanego pomiaru (AMA)
5.2.4.Podsumowanie
5.3. Rekomendacje nadzorcze dotyczące zarządzania ryzykiem operacyjnym
Rozdział 6. Minimalne wymogi kapitałowe - ryzyko rynkowe i pozostałe wymogi
6.1. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rynkowego
6.1.1. Zasady obliczania pozycji w instrumentach bazowych
6.1.2. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego
6.1.3. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen towarów
6.1.4. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen kapitałowych papierów wartościowych
6.1.5. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka szczególnego cen instrumentów dłużnych
6.1.6. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka ogólnego stóp procentowych
6.2. Pozostałe wymogi kapitałowe
6.2.1. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rozliczenia, dostawy oraz ryzyka kredytowego
kontrahenta
6.2.2. Wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań i
limitu dużych zaangażowań
6.2.3. Wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia progu koncentracji kapitałowej
Rozdział 7. Proces analizy nadzorczej
7.1. Znaczenie i zasady analizy nadzorczej
7.2. System zarządzania ryzykiem i kontrola wewnętrzna
7.3. Wewnętrzna ocena adekwatności kapitałowej - ICAAP
7.3.1. Proces analizy adekwatności kapitałowej
7.3.2. Rodzaje ryzyka wymagające dodatkowego kapitału
7.3.3. Podejścia do obliczania kapitału wewnętrznego
7.4. Ocena nadzorcza (SREP) i działania nadzoru
7.4.1. Proces badania i oceny nadzorczej (SREP)
7.4.2. Zasady efektywnego nadzoru bankowego
Rozdział 8. Dyscyplina rynkowa
8.1. Znaczenie i założenia dyscypliny rynkowej
8.1.1. Konstrukcja dyscypliny rynkowej
8.1.2. Regulacje rachunkowości
8.2. Dyscyplina rynkowa jako trzeci filar NUK
8.2.1. Wytyczne BCBS
8.2.2. Wymogi informacyjne w polskich regulacjach prawnych
Rozdział 9. Zarządzanie kapitałem banku
9.1. Kapitał własny w banku
9.1.1. Funkcje kapitału własnego banku
9.1.2. Wymiary kapitału własnego banku
9.2. Rzeczywiste zapotrzebowanie na kapitał
9.2.1. Struktura kapitału banku - rozważania ogólne
9.2.2. Zapotrzebowanie na fundusze własne banku
9.3. Alokacja kapitału ekonomicznego
Rozdział 10.Konsekwencje Nowej umowy kapitałowej
10.1. Wpływ NUK na wysokość współczynnika wypłacalności i wymogi kapitałowe
10.1.1 .Badania ilościowe przed wdrożeniem NUK
10.1.2. Faktyczna zmiana współczynnika wypłacalności i wymogów kapitałowych po
wdrożeniu NUK
10.2.Skutki wdrożenia NUK
10.2.1.Korzyści i koszty NUK
10.2.2.Krytyka NUK
10.3. Propozycje zmian regulacji kapitałowych
10.3.1 .Alternatywy dla NUK
10.3.2.Kierunki zmian NUK
Zakończenie
Bibliografia
551 stron, oprawa twarda
