W procesie tworzenia bankowych norm ostrożnościowych odzwierciedlenie musi
znajdować fakt, że działalność bankową, której dotyczą tego rodzaju normy, można
uznać za charakteryzującą się (w porównaniu z działalnością innych podmiotów
rynku finansowego) największym stopniem złożoności.
Niesie to ze sobą konieczność konstruowania norm o różnym charakterze
prawnym oraz szczegółowym zakresie podmiotowym i przedmiotowym regulacji oraz o
zróżnicowanym sposobie ograniczania ryzyka w tej działalności.
Bankowe normy ostrożnościowe określają wzorzec rozważanego,
ostrożnego zachowania się podmiotów wykonujących działalność bankową.
Stosowanie się do tych norm ma przeciwdziałać wystąpieniu sytuacji
kryzysowej w odniesieniu do każdego z tych podmiotów, a przez to zapewnić, przede
wszystkim, bezpieczeństwo środków pieniężnych gromadzonych na rachunkach bankowych
prowadzonych przez te podmioty.
Celem pracy jest określenie charakteru prawnego bankowych norm
ostrożnościowych poprzez zidentyfikowanie zespołu cech im właściwych lub
odróżniających je od innych norm (zespołu cech charakterystycznych).
Spis treści:
Wykaz skrótów
Wstęp
Rozdział I CHARAKTERYSTYKA OGÓLNA NORM OSTROŻNOŚCIOWYCH
1.Geneza i ewolucja norm ostrożnościowych
2.Normatywne określenie pojęcia norm ostrożnościowych
3.Pojęcie norm ostrożnościowych oraz ich cele i katalog w świetle nauki, orzecznictwa
i stanowiska Bazylejskiego Komitetu ds. Nadzoru Bankowego
4.Klasyfikacja norm ostrożnościowych
5.Wnioski
Rozdział II BANKOWE NORMY OSTROŻNOŚCIOWE - PODMIOTY TWORZĄCE, ŹRÓDŁA ORAZ
PRZEDMIOT
1.Uwagi wprowadzające
2.Bankowe normy ostrożnościowe tworzone na poziomie międzynarodowym
2.1.Podmioty tworzące bankowe normy ostrożnościowe na poziomie międzynarodowym
2.2.Źródła i przedmiot bankowych norm ostrożnościowych tworzonych na poziomie
międzynarodowym
2.2.1.Dokumenty Bazylejskiego Komitetu ds. Nadzoru Bankowego
2.2.2.Międzynarodowe Standardy Rachunkowości i Międzynarodowe Standardy
Sprawozdawczości Finansowej oraz odnoszące się do nich interpretacje
3.Bankowe normy ostrożnościowe tworzone w wymiarze Unii Europejskiej
3.1.Podmioty tworzące bankowe normy ostrożnościowe w wymiarze Unii Europejskiej
3.2.Źródła i przedmiot bankowych norm ostrożnościowych tworzonych w wymiarze Unii
Europejskiej
3.2.1.Akty prawne Unii Europejskiej
3.2.2.Wytyczne i zalecenia Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego oraz wytyczne,
standardy i dokumenty konsultacyjne Komitetu Europejskich Organów Nadzoru Bankowego
4.Bankowe nomy ostrożnościowe tworzone w Polsce
4.1.Podmioty tworzące bankowe normy ostrożnościowe w Polsce
4.2.Źródła i przedmiot bankowych norm ostrożnościowych tworzonych w Polsce
4.2.1.Konstytucja RP a bankowe normy ostrożnościowe
4.2.2.Ustawa jako źródło bankowych norm ostrożnościowych
4.2.3.Akt wykonawczy jako źródło bankowych norm ostrożnościowych.
4.2.4.Rekomendacja organu nadzoru bankowego jako źródło bankowych norm
ostrożnościowych
5.Wnioski
Rozdział III BUDOWA BANKOWYCH NORM OSTROŻNOŚCIOWYCH
1.Uwagi wprowadzające
2.Budowa bankowych norm ostrożnościowych a koncepcje budowy normy prawnej
3.Hipoteza (zakres zastosowania) bankowej normy ostrożnościowej
3.1.Sposób określenia okoliczności zastosowania bankowej normy ostrożnościowej
3.2.Podmioty bankowych norm ostrożnościowych i ich klasyfikacja
4.Dyspozycja (zakres normowania) bankowej normy ostrożnościowej
4.1.Sposób określenia wzorca powinnego zachowania w bankowej normie ostrożnościowej
4.2.Zgodne ze wzorcem wskazanym w dyspozycji (w zakresie normowania) bankowej normy
ostrożnościowej zachowanie , podmiotów biernych tych norm a sytuacja określonych
podmiotów trzecich
5.Skutki prawne naruszenia bankowej normy ostrożnościowej
5.1.Sankcje bankowych norm ostrożnościowych
5.1.1.Pojęcie sankcji bankowych norm ostrożnościowych
5.1.2.Środki adrem i adpersonam
5.1.3.Obowiązek ustalenia wymogu kapitałowego z tytułu przekroczenia limitu
koncentracji zaangażowań oraz wymogu kapitałowego z tytułu przekroczenia
progu koncentracji kapitałowej
5.2.Skutki prawne naruszenia bankowej normy ostrożnościowej dla umów zawartych przez
podmiot bierny tej normy
6.Wnioski
Rozdział IV WYKŁADNIA PRZEPISÓW ZAWIERAJĄCYCH BANKOWE NORMY OSTROŻNOŚCIOWE
1.Uwagi wprowadzające
2.Wykładnia językowa przepisów zawierających bankowe normy ostrożnościowe
3.Pozajęzykowe metody wykładni przepisów zawierających bankowe normy ostrożnościowe
3.1.Uwagi ogólne
3.2.Wykładnia systemowa przepisów zawierających bankowe normy ostrożnościowe
3.3.Wykładnia funkcjonalna przepisów zawierających bankowe normy ostrożnościowe
4.Podmioty dokonujące wykładni przepisów zawierających bankowe normy ostrożnościowe
oraz moc obowiązująca tej wykładni (wybrane aspekty)
5.Wnioski
Rozdział V NADZÓR I KONTROLA NAD PRZESTRZEGANIEM BANKOWYCH NORM
OSTROŻNOŚCIOWYCH
1.Uwagi wprowadzające
2.Nadzór bankowy KNF nad przestrzeganiem bankowych norm ostrożnościowych
3.Rola innych podmiotów w zakresie nadzoru i kontroli nad przestrzeganiem bankowych norm
ostrożnościowych
4."Dyscyplina rynkowa" a przestrzeganie bankowych norm ostrożnościowych
5.Wnioski
Zakończenie
Bibliografia
Inne materiały
Wykaz aktów
Orzecznictwo
Pisma urzędowe i inne akty
436 strony, B5, oprawa twarda
