PODSTAWY WSPÓŁCZESNEJ BANKOWOŚCI PODRĘCZNIK
W prezentowanym podręczniku omówiono podstawowe operacje oraz obszary i typy
działalności banku oraz zagrożenia z nich wynikające. W toku wywodów starano się
także pokazać rolę banku w gospodarce narodowej oraz charakter stosunków między
bankiem a jego klientami i instytucjami nadzoru. Jeden z rozdziałów poświęcono bankowi
jako instytucji zaufania publicznego, starając się wykazać, że zdobywanie zaufania
jest równie ważne jak gromadzenia kapitału.
W pracy zwrócono uwagę na silne uzależnienie banku od warunków zewnętrznych, a
więc pojawiające się zagrożenia i występujące ryzyka finansowe. W jednym z
rozdziałów omówiono problem zarządzania ryzykiem, w tym działania mające ograniczyć
skutki występującego ryzyka oraz środki równoważące skutki ryzyka z uwzględnieniem
roli tworzonych zabezpieczeń. Zrezygnowano natomiast z równie szczegółowego omawiania
problemów ryzyka rynkowego i operacyjnego ze względu na ich relatywnie mniejszą rolę w
praktyce.
Przy omawianiu operacji płatniczych starano się uwzględnić efekty postępu
technicznego, a w szczególności komputeryzacji banków i rozwoju systemów
telekomunikacyjnych. Zaprezentowano rolę bankowości internetowej, jej efekty i problemy.
Jak już wspomniano wyżej, uwzględniono także aktualne rozwiązania w zakresie nadzoru
bankowego, omówiono zmodyfikowane normy ustawowe i rekomendacje.
W załącznikach do wybranych tematycznie rozdziałów zamieszczono m.in. ćwiczenia i
zadania arytmetyczne wraz z rozwiązaniami, które w zamyśle autorów mają pomóc
Czytelnikowi w lepszym zrozumieniu wykorzystania odpowiednich narzędzi rachunkowych do
obliczania kosztów kredytu, dochodów odsetkowych, itp.
Intencją autorów było utrzymanie całości tekstu w takich rozmiarach przy których
można by było stosunkowo szybko zapoznać się z całością wywodów i przyswoić sobie
zarówno cały materiał, jak i wynikające z nich wnioski.
Czy się to udało? Na to pytanie mogą odpowiedzieć tylko Czytelnicy.
Rozdział 1
Bank we współczesnej gospodarce
1.1. Banki na tle systemu finansowego i rynku finansowego
1.2. Bank i jego funkcje
1.3 Klasyfikacja banków
1.4. Sektor bankowy w Polsce
Rozdział 2
Instytucje bankowości centralnej i nadzoru bankowego
2.1. Bank centralny w Polsce (NBP)
2.2. Organy Banku Centralnego
2.2.1. Prezes NBP
2.2.2. Rada Polityki Pieniężnej
2.2.3. Zarząd NBP
2.3. Komisja Nadzoru Finansowego i Bankowy Fundusz Gwarancyjny
2.4. Główne banki centralne w świecie
2.4.1. System Rezerwy Federalnej (Federal Reserve System -FED)
2.4.2. Europejski System Banków Centralnych
2.4.3. Bank Anglii
2.4.4. Ludowy Bank Chin - centralny bank Chin
2.4.5 Inne ważne banki centralne na świecie
Rozdział 3
Bank - instytucja zaufania publicznego
3.1. Zaufanie jako warunek istnienia banku
3.2. Pozyskiwanie zaufania
3.3. Udział państwa w kreowaniu zaufania
3.4. Wymogi stawiane tworzonym bankom
3.5. Bank w warunkach zagrożeń
Rozdział 4
Bank na tle systemu bankowego
4.1. Bank i jego otoczenie
4.2. Współpraca między bankami
4.3. Konkurencja w sektorze bankowym
4.4. Zmiany w systemie bankowym
4.5. Postęp techniczny i konsolidacja
Rozdział 5
Operacje i usługi bankowe
5.1. Operacje a usługi bankowe
5.2. Klasyfikacja operacji bankowych
5.3. Ceny produktów bankowych
5.4. Formy sprzedaży produktów - bankowość tradycyjna i elektroniczna
5.4.1. Bankowość tradycyjna
5.4.2. Teletransmisja informacji i bankowość elektroniczna
5.4.3. Bezpieczeństwo danych w bankowości elektronicznej
Rozdział 6
Operacje pasywne
6.1. Cel i rodzaje operacji pasywnych
6.2. Rachunki bankowe - pieniądz bankowy
6.3. Operacje na rachunkach bieżących
6.4. Operacje lokacyjne - terminowe
6.5. Emisje bankowych papierów wartościowych
6.6. Operacje pasywne jako źródło zasilania w środki pieniężne
Rozdział 7
Operacje aktywne, kredyt i działalność kredytowa banku
7.1. Kredyt i rodzaje kredytów
7.2. Kredytowa i lokacyjna działalność banku
7.3. Działalność kredytowa a polityka pieniężna
7.4. Niekredytowe formy finansowania - leasing
Rozdział 8
Zarządzanie ryzykiem kredytowym
8.1. Ryzyko finansowe jako szczególna postać wyniku finansowego
8.2. Ograniczanie rozmiarów ryzyka kredytowego
8.3. Równoważenie skutków ryzyka - zabezpieczenia
8.4. Ustawowe normy bezpieczeństwa
8.5. Kredyty zagrożone - rezerwy celowe
Załączniki
1. Ryzyko bankowe - klasyfikacja
2. Zarządzanie ryzykiem kredytowym
3. Współczynnik wypłacalności - przykład
Rozdział 9
Kredytowanie
9.1. Transakcja kredytowa i jej etapy
9.2. Oferta kredytowa - warunki kredytu
9.3. Badanie wniosku kredytowego
9.4. Podejmowanie decyzji kredytowej
9.5. Zawieranie umowy kredytowej - tworzenie zabezpieczeń
9.6. Nadzorowanie wykonania umowy
Załączniki
1. Rachunek odsetek
2. Badanie wniosku kredytowego - wskaźniki analityczne
Rozdział 10
Operacje płatnicze i gwarancyjne
10.1. Rozliczeniowa funkcja banku - operacje płatnicze
10.2. Płatności uwarunkowane - akredytywa dokumentowa
10.3. Postęp techniczny - karty płatnicze
10.4. System rozliczeń między bankami
10.4.1. Rachunki korespondenckie w obrocie zagranicznym
10.4.2. Clearing jako sposób rozliczeń w obrocie międzynarodowym
10.5. Operacje zabezpieczające - poręczenia, gwarancje
Załączniki
1. Akredytywa dokumentowa
2. Uczestnicy operacji w formie akredytywy
3. Zbiorcze systemy rozliczeń międzybankowych
4. Gwarancja bankowa dotycząca spłaty kredytu
5. Poręczenia udzielone w formie odrębnego dokumentu
(listowe)
Rozdział 11
Zarządzanie środkami finansowymi banku
11.1. Środki finansowe banku - cechy charakterystyczne
11.2. Aktywa i pasywa banku - bilans analityczny
11.3. Fundusze własne
11.4. Zarządzanie płynnością finansową
Załączniki
1. Bilans zbiorczy polskiego sektora bankowego
2. Bilans zbiorczy polskiego sektora bankowego w układzie analitycznym
3. Fundusze własne banku będącego spółką akcyjną - klasyfikacja składników
Rozdział 12
Wyniki finansowe banku
12.1. Rachunek zysków i strat - przychody operacyjne
12.2. Koszty operacyjne - zysk i jego rola
12.3. Ocena wyników finansowych
Załączniki
1. Rachunek zysków i strat sektora bankowego
2. Analiza wyników finansowych banku. Podstawowe wzory
analizy rentowności banku
Bibliografia
257 stron, twarda oprawa
