Dokumentacja wewnętrzna w jednostkach sektora finansów publicznych
Regulaminy, instrukcje, zarządzenia wraz z procedurami
Przygotuj dokumentację księgowo-finansowo swojej jednostki zgodnie z nowymi
przepisami!
Rok 2011 mija pozostawiając po sobie wiele zmian w ustawie o VAT, nowe rozporządzenia
wykonawcze do ustawy o finansach publicznych (zwłaszcza rozporządzenie w sprawie
szczególnych zasad rachunkowości) oraz wiele innych ważnych zmian dla księgowych i
kierowników jednostek. Wszystkie one miały wpływ na dokumentację księgową
funkcjonującą w jednostce finansów publicznych. Nowy 2012 r. zapowiada się również
ciekawie pod względem liczby nowych regulacji. Dlatego bardzo pomocne dla księgowych są
aktualne i sprawdzone wzory instrukcji i regulaminów księgowych
regulujących zasady postępowania według nowo-obowiązujących przepisów prawnych,
które znajdą Państwo w publikacji pt.:
Dokumentacja wewnętrzna w jednostkach sektora finansów
publicznych
Regulaminy, instrukcje, zarządzenia wraz z procedurami
Książka stanowi obszerną bazę wzorów wewnętrznych uregulowań,
które powinna posiadać każda jednostka sektora finansów publicznych. Zawiera wszystkie
najważniejsze wzory instrukcji i regulaminów księgowo-finansowych napisane z
uwzględnieniem specyfiki jednostki finansów publicznych.
Na bazie tej publikacji każdy główny księgowy i kierownik jednostki sektora
finansów publicznych będzie mógł:
- Sporządzić brakujące w jednostce instrukcje i procedury – wykorzystując gotowe
rozwiązania,
- Zaktualizować istniejącą w jednostce dokumentację zgodnie z nowymi przepisami,
które weszły w życie 1 stycznia 2012 r.
Książka stanowi również praktyczny przewodnik w zakresie wdrożenia systemu
kontroli zarządczej w sektorze publicznym idealny dla kierowników jednostek
finansów publicznych. Jest zbiorem procedur, w postaci regulaminów, instrukcji,
zarządzeń, które pozwolą na zaprojektowanie systemu kontroli zarządczej w jednostce.
Publikacja pozwala na formalne uregulowanie systemu kontroli
zarządczej, w tym obszarów dotyczących:
- etyki w jednostkach sektora finansów publicznych;
- gospodarki majątkiem (inwentaryzacji, zasad odpowiedzialności za powierzone mienie,
obrotu gotówkowego, magazynowego);
- obiegu i kontroli dokumentów (finansowo-księgowych, drukami ścisłego zarachowania);
- archiwizowania i zarządzania archiwum;
- wszelkiego rodzaju rozliczeń (zakupu okularów korygujących wzrok, rozliczeń
wyjazdów służbowych i zagranicznych, zwrotu nienależnie pobranych
świadczeń, służbowych kart płatniczych);
- instytucjonalnej kontroli (kontroli resortowej, kontroli wewnętrznej);
- zarządzania zakładowym funduszem świadczeń socjalnych;
- udzielania zamówień publicznych (o wartości nieprzekraczającej 14 000 euro i o
wartości przekraczającej 14 000 euro), a także funkcjonowania Komisji Przetargowej;
- udostępniania informacji publicznej w Biuletynie Informacji Publicznej.
Tym, co odróżnia tę publikację od innych, są komentarze i wyjaśnienia do
każdego wzoru. Komentarz przedstawia zasady obowiązujące w danym obszarze
działalności jednostki oraz uporządkowana sekwencja wskazówek odnoszących
się do zaprezentowanych wzorców i sposobów dostosowania ich do indywidualnych potrzeb
jednostki.
Integralnym elementem publikacji są setki wzorów wraz z komentarzami dostępne
na portalu ekspertbudzetowy.pl
Spis treści:
Wprowadzenie
Noty biograficzne
Wykaz skrótów
1.Instrukcja inwentaryzacyjna Stanisława Szlachta, Piotr Wieczorek
1.1.Komentarz
1.1.1.Cel inwentaryzacji bilansowej
1.1.2.Zakres inwentaryzacji
1.1.3.Terminy i częstotliwość
1.1.4.Metody inwentaryzacji
1.1.5.Inwentaryzacja w drodze spisu z natury
1.1.6.Komisja inwentaryzacyjna
1.1.7.Dokumentacja czynności inwentaryzacyjnych przeprowadzonych w drodze spisu z natury
1.1.8.Inwentaryzacja w drodze potwierdzenia salda
1.1.9.Inwentaryzacja drogą weryfikacji
1.2.Wyjaśnienia do wzoru
1.3.Wzory
2.Instrukcja kasowa Artur Hołda, Bogusław Nowak, Piotr Wieczorek
2.1.Komentarz
2.2.Wyjaśnienia do wzorów
2.3.Wzory
3.Instrukcja magazynowa Artur Hołda, Wojciech Nowak, Piotr Wieczorek
3.1.Komentarz
3.2.Wyjaśnienia do wzorów
3.3.Wzory
4.Instrukcja obiegu i kontroli dowodów księgowych Stanisława Szlachta,
Piotr Wieczorek ...
4.1.Komentarz
4.2.Wyjaśnienia do wzoru
4.3.Wzory
5.Instrukcja w sprawie zasad gospodarowania drukami ścisłego zarachowania
Bogusław Nowakowski
5.1.Komentarz
5.2.Wyjaśnienia do wzoru
5.3.Wzory
6.Instrukcja o archiwum zakładowym Anna Jędruszczak
6.1.Komentarz
6.1.1.Postępowanie z materiałami archiwalnymi
6.2.Wyjaśnienia do wzorów
6.2.1.Zarządzenie wprowadzające instrukcję o archiwum zakładowym
6.2.2.Instrukcja o archiwum zakładowym
6.3.Wzory
7.Instrukcja kancelaryjna Anna Jędruszczak
7.1.Komentarz
7.2.Wyjaśnienia do wzorów
7.2.1.Zarządzenie wprowadzające instrukcję kancelaryjną
7.2.2.Instrukcja kancelaryjna
7.3.Wzory
8.Instrukcja w sprawie gospodarki majątkiem trwałym i zasad odpowiedzialności
za powierzone mienie Bogusław Nowakowski
8.1.Komentarz
8.2.Wyjaśnienia do wzoru
8.3.Wzory
9.Instrukcja w sprawie zagranicznych wyjazdów służbowych Stanisława
Szlachta
9.1.Komentarz
9.2.Wyjaśnienia do wzoru
9.3.Wzory
10.Instrukcja dotycząca zakupu okularów korygujących wzrok Stanisława
Szlachta
10.1.Komentarz
10.2.Wyjaśnienia do wzorów
10.3.Wzory
11.Instrukcja postępowania w sprawie zwrotu nienależnie pobranych świadczeń
rodzinnych oraz trybu prowadzenia postępowania w sprawie umarzania, rozkładania na raty
lub odraczania terminu spłaty powyższych należności Stanisława Szlachta
11.1.Komentarz
11.2.Wyjaśnienia do wzoru
11.3.Wzory
12.Procedury kontroli resortowej w świetle ustawy o kontroli w administracji
rządowej Ewa Sławińska-Tomtała
12.1.Komentarz
12.2.Wyjaśnienia do wzorów
12.2.1.Instrukcja w sprawie zasad przeprowadzania i dokumentowania kontroli resortowej
12.2.2.Upoważnienie dla kontrolera i biegłego
12.2.3.Program kontroli
12.2.4.Protokół z przeprowadzanych przez kontrolera czynności
12.2.5.Projekt wystąpienia pokontrolnego
12.2.6.Informacje o wynikach kontroli
12.3.Wzory
13.Regulamin zakładowego funduszu świadczeń socjalnych Monika
Mrozowska-Przedworska, Stanisława Szlachta
13.1.Komentarz
13.2.Wyjaśnienia do wzoru
13.3.Wzory
14.Regulamin korzystania ze służbowych kart płatniczych Elżbieta
Iglińska
14.1.Komentarz
14.2.Wyjaśnienia do wzoru
14.3.Wzory
15.Regulamin udzielania zamówień publicznych o wartości nieprzekraczającej 14
000 euro Anna Kuszel-Kowalczyk, Andrzela Gawrońska-Baran
15.1.Komentarz
15.2.Wyjaśnienia do wzoru
15.3.Wzory
16.Regulamin udzielania zamówień publicznych o wartości przekraczającej 14 000
euro Andrzela Gawrońska-Baran
16.1.Komentarz
16.2.Wyjaśnienia do wzorów
16.3.Wzory
17.Regulamin komisji przetargowej Ewa Sławińska-Tomtała
17.1.Komentarz
17.2.Wyjaśnienia do wzoru
17.2.1.Komisja przetargowa
17.2.2.Tryb powołania komisji przetargowej
17.2.3.Organizacja pracy komisji
17.2.4.Zadania członków komisji
17.2.5.Zasady zachowania bezstronności i sprawność działania komisji
17.2.6.Odwołanie członka komisji
17.2.7.Dokumentowanie prac komisji
17.2.8.Protokół postępowania o zamówienie publiczne
17.2.9.Czynności podejmowane w toku postępowania o udzielenie zamówienia publicznego
17.2.10.Przygotowanie postępowania i czynności podejmowane przed otwarciem ofert
17.2.11.Otwarcie ofert i kwalifikacja wykonawców
17.2.12.Ocena i badanie ofert oraz wybór oferty najkorzystniejszej
17.2.13.Czynności podejmowane w związku z wniesieniem przez wykonawców środków
ochrony prawnej
17.3.Wzory
18.Zarządzenie w sprawie udostępniania informacji publicznej i publikowanie
dokumentów w BIP Mateusz Winiarz, Ewa Sławińska-Tomtala
18.1.Komentarz
18.2.Wyjaśnienie do wzoru
18.3.Wzory
19.Regulamin kontroli wewnętrznej Ewa Sławińska-Tomtała
19.1.Komentarz
19.2.Wyjaśnienia do wzoru
19.3.Wzory
20.Zarządzenie w sprawie systemu kontroli zarządczej Ewa
Sławińska-Tomtała
20.1.Komentarz
20.2.Wyjaśnienia do wzoru
20.2.1.Zarządzenie w sprawie systemu kontroli zarządczej
20.2.2.Zakres funkcjonowania kontroli zarządczej
20.2.3.Formy i postaci kontroli zarządczej
20.2.4.Zakres odpowiedzialności za system kontroli zarządczej
20.2.5.Elementy systemu kontroli zarządczej
20.2.6.Informacja i komunikacja
20.2.7.Monitorowanie i ocena
20.3.Wzory
21.Regulamin organizacyjny urzędu JST jako instrument kontroli zarządczej
Piotr Walczak
21.1.Komentarz
21.1.1.Podstawa prawna
21.1.2.Regulamin organizacyjny jako instrument kontroli zarządczej
21.1.3.Treść regulaminu organizacyjnego urzędu JST
21.1.4.Znaczenie regulaminu organizacyjnego dla zapewnienia funkcjonowania kontroli
zarządczej na drugim poziomie
21.1.5.Zarządzanie ryzykiem
21.1.6.Zadania publiczne
21.1.7.Powierzenie obowiązków w zakresie gospodarki finansowej w regulaminie
organizacyjnym urzędu
21.2.Wyjaśnienia do wzorów
21.3.Wzory
22.Kodeks etyki Ewa Sławińska-Tomała
22.1.Komentarz
22.1.1.Tworzenie i wdrożenie kodeksu etyki
22.2.Wyjaśniena do wzoru
22.3.Wzory
412 stron, miękka oprawa
