RESTRUKTURYZACJA ZADŁUŻENIA PRZEDSIĘBIORSTW OD UGÓD BILATERALNYCH DO POSTĘPOWAŃ RESTRUKTURYZACYJNYCH I UPADŁOŚCIOWYCH CZERKAS K. TEISSEYRE B. Księgarnia

Restrukturyzacja zadłużenia przedsiębiorstw

od ugód bilateralnych do postępowań restrukturyzacyjnych i upadłościowych

(z suplementem elektronicznym)

Praktyczna i rzetelna wiedza na temat tego, jak można zrestrukturyzować zadłużenie, zarówno z wykorzystaniem nowego prawa restrukturyzacyjnego i upadłościowego, jak i indywidualnych porozumień (ugód bilateralnych) dłużnika z wierzycielami.

W publikacji omówiono m.in.:

przyczyny i symptomy kryzysu w przedsiębiorstwie,
typowe ścieżki restrukturyzacyjne dostępne w Polsce i możliwe sposoby ich zastosowania przez przedsiębiorstwa dłużnika lub wierzyciela,
obszary restrukturyzacji,
mechanizm tworzenia programu restrukturyzacji i proces jego wdrażania,
relacje i negocjacje z wierzycielami,
prawne i podatkowe uwarunkowania restrukturyzacji,
sposoby przygotowania dokumentacji wymaganej przy wdrażaniu działań związanych z restrukturyzacją finansową,
indywidualne ugody z wierzycielami finansowymi, handlowymi oraz ZUS i US,
współpracę przedsiębiorcy z bankiem w procesie restrukturyzacji,
argumenty, jakie można zastosować w negocjacjach z wierzycielami w różnych działaniach restrukturyzacyjnych.

Autorami publikacji są eksperci posiadający praktyczne doświadczenia z udziału w różnych projektach restrukturyzacyjnych, w których występowali zarówno jako reprezentanci banków szefujący departamentom restrukturyzacji i windykacji oraz ryzyka kredytowego i negocjujący z racji funkcji z dłużnikami warunki restrukturyzacji zadłużenia, jak również jako pełnomocnicy zadłużonych przedsiębiorców szukających porozumienia ze swoimi wierzycielami.

Publikacja została wzbogacona o suplement elektroniczny zawierający komplet przydatnych dokumentów w wersji edytowalnej (format MS Word. Plik do pobrania przez internet, zgodnie z instrukcją zamieszczoną w książce).

Skróty użyte w książce
Wstęp

Część I Wprowadzenie do restrukturyzacji zadłużenia w warunkach polskich

Rozdział 1. Ogólne tło restrukturyzacji zadłużenia w Polsce
1.1. Restrukturyzacja. Wprowadzenie
1.2. Nowe Prawo restrukturyzacyjne - odpowiedź na potrzeby gospodarki
1.3. London Approach. Szansa na polski odpowiednik

Rozdział 2. Prawo restrukturyzacyjne z perspektywy przedsiębiorstwa
2.1. Pozycja przedsiębiorstwa w postępowaniu restrukturyzacyjnym i upadłościowym
2.1.1. Ryzyko niewypłacalności - przedsiębiorstwo jako dłużnik i wierzyciel
2.1.1.1. Odpowiedzialność za niezłożenie wniosku w terminie
2.1.2. Dostępność postępowania restrukturyzacyjnego
2.2. Potrzeby przedsiębiorstwa a rodzaj postępowania restrukturyzacyjnego
2.2.1. Układ częściowy
2.2.2. Odrębne postępowania
2.2.3. Co w sytuacji, gdy dłużnik jednak upadnie?
2.2.4. Czy postępowanie restrukturyzacyjne można przeprowadzić poprzez sprzedaż przedsiębiorstwa dłużnika?
2.2.5. Ugody dwustronne
2.3. Prawo restrukturyzacyjne i upadłościowe - możliwości i ryzyka
2.3.1. Mechanizmy ochrony dłużnika w Prawie restrukturyzacyjnym
2.3.1.1. Ochrona przed egzekucją
2.3.1.2. Utrata zarządu jako koszt ochrony przed egzekucją
2.3.1.3. Wstrzymanie obsługi wierzytelności objętych układem
2.3.1.4. Niedopuszczalność potrącenia wierzytelności
2.3.1.5. Zmiana traktowania zobowiązań publicznoprawnych
2.3.2. Newralgiczne dla przedsiębiorstw zapisy Prawa upadłościowego
2.3.2.1. Skuteczność zastrzeżenia prawa własności
2.3.2.2. Skuteczność ustanowienia zabezpieczeń rzeczowych
2.3.2.3. Bezskuteczność innych czynności dokonanych przez upadłego
2.3.2.4. Inne szansę/ryzyka
2.3.3. Newralgiczne zapisy Prawa restrukturyzacyjnego
2.3.3.1. Uprawnienia wierzycieli wynikające z ustanowionych zabezpieczeń
2.3.3.2. Ustanawianie zabezpieczeń w postępowaniu restrukturyzacyjnym
2.3.3.3. Uprawnienia wierzycieli zabezpieczonych w układzie częściowym
2.3.3.4. Bezskuteczność czynności dłużnika w postępowaniu sanacyjnym

Część II Kryzys przedsiębiorstwa i restrukturyzacja

Rozdział 3. Kryzys i przygotowanie do restrukturyzacji
3.1. Mechanizm kryzysu
3.1.1. Kryzys w przedsiębiorstwie w warunkach polskich-tło ogólne
3.1.2. Przyczyny kryzysu w przedsiębiorstwie - okoliczności zewnętrzne wynikające z procesów w otoczeniu przedsiębiorstwa
3.1.3. Przyczyny kryzysu w przedsiębiorstwie - okoliczności wewnętrzne
3.1.3.1. Błędy w zarządzaniu
3.1.3.2. Nieuczciwość kierownictwa i brak wsparcia właścicieli
3.1.3.3. Symptomy kryzysu
3.1.3.4. Znaki ostrzegawcze
3.1.3.5. Kreatywna księgowość - fałszywa obrona przed kryzysem
3.1.4. Naruszanie klauzul umownych w umowach z wierzycielami finansowymi jako znak ostrzegawczy
3.1.5. Reakcje przedsiębiorstwa na kryzys
3.1.6. Prawne ścieżki restrukturyzacji podmiotów gospodarczych
3.1.6.1. Doradca restrukturyzacyjny
3.1.6.2. Rodzaj postępowania-preferencje dłużnika
3.2. Kiedy i jaki program restrukturyzacji?
3.3. Obszary restrukturyzacji przedsiębiorstwa
3.4. Mechanizm tworzenia programu restrukturyzacji
3.4.1. Typowe działania restrukturyzacyjne w polskiej praktyce gospodarczej
3.4.2. Tworzenie prognoz finansowych (elementy krytyczne)
3.4.2.1. Budowa modeli finansowych
3.4.2.2. Najczęstsze błędy w programach (planach) restrukturyzacji
3.5. Inne elementy dokumentacji do wszczęcia postępowania restrukturyzacyjnego lub indywidualnych negocjacji z wierzycielami

Rozdział 4. Wdrażanie restrukturyzacji zadłużenia w praktyce
4.1. Właściwe relacje z wierzycielami
4.2. Negocjacje z Urzędem Skarbowym i Zakładem Ubezpieczeń Społecznych
4.2.1. Negocjacje z Urzędem Skarbowym - porozumienie indywidualne
4.2.2. Urząd Skarbowy w postępowaniach restrukturyzacyjnych
4.2.3. Porozumienie z ZUS - indywidualne porozumienie
4.2.4. ZUS w postępowaniach restrukturyzacyjnych
4.2.5. Pomoc publiczna
4.3. Wierzyciele finansowi
4.3.1. Determinanty postaw wierzycieli finansowych
4.3.2. Strategia konfrontacji z wierzycielami finansowymi
jako sposób rozwiązania problemów dłużnika
4.3.3. Negocjacje z wierzycielami finansowymi
4.4. Wierzyciele handlowi
4.5. Wierzyciele zabezpieczeni rzeczowo w postępowaniach restrukturyzacyjnych
4.6. Elementy rachunku opłacalności
4.7. Przyjęcie układu, wdrażanie planu restrukturyzacyjnego
4.8. Realizacja programu restrukturyzacyjnego
4.8.1. Obowiązki dłużnika
4.8.2. Prawa wierzycieli
4.8.3. Korekty programu, zmiany układu

Rozdział 5. Podatkowe skutki wybranych działań restrukturyzacyjnych dla przedsiębiorcy i jego wierzycieli
5.1. "Ulga na złe długi" u wierzyciela i dłużnika
5.2. Tworzenie odpisów aktualizacyjnych u wierzycieli
5.3. Umorzenia wierzytelności
5.4. Poręczenie kwot zrestrukturyzowanego zadłużenia przez osoby trzecie
5.5. Konwersja wierzytelności na udziały kapitałowe
5.6. Wybór ścieżki restrukturyzacji a konsekwencje podatkowe

Rozdział 6. Współpraca przedsiębiorcy z bankiem w procesie restrukturyzacji
6.1. Pozycja banku po zmianach wprawie
6.2. Metodologia podejmowania przez bank decyzji w zakresie restrukturyzacji
6.3. Weryfikacja przez bank programu restrukturyzacji
6.4. Dobór przez bank ścieżek postępowania wobec dłużników
6.4.1. Ścieżka restrukturyzacyjna
6.4.2. Ścieżka konfrontacyjna
6.5. Bank a wspomaganie projektów restrukturyzacyjnych

Załączniki
Załącznik nr 1. Wniosek o otwarcie przyspieszonego postępowania układowego
Załącznik nr 2. Wniosek o zawarcie porozumienia z bankiem
Załącznik nr 3. Umowa poufności (NDA)
Załącznik nr 4. Analiza dyskryminacyjna
Załącznik nr 5. Wytyczne do programu restrukturyzacji
Załącznik nr 6. Lista (spis) wierzytelności
Załącznik nr 7. Spis majątku dłużnika
Załącznik nr 8. Spis należności dłużnika

Literatura
Źródła prawa

334 strony, Format: 16.5x23.5cm, oprawa miękka

Po otrzymaniu zamówienia poinformujemy,
czy wybrany tytuł polskojęzyczny lub anglojęzyczny jest aktualnie na półce księgarni.

RESTRUKTURYZACJA ZADŁUŻENIA PRZEDSIĘBIORSTW OD UGÓD BILATERALNYCH DO POSTĘPOWAŃ RESTRUKTURYZACYJNYCH I UPADŁOŚCIOWYCH

CZERKAS K. TEISSEYRE B.