Dokumentacja wewnętrzna w jednostkach sektora finansów publicznych
Regulaminy, instrukcje, zarządzenia wraz z procedurami
+ Płyta CD
Książka stanowi obszerną bazę wzorów wewnętrznych uregulowań,
które powinna posiadać każda jednostka sektora finansów publicznych.
Zawiera wszystkie najważniejsze wzory instrukcji i regulaminów księgowo-finansowych
napisane z uwzględnieniem specyfiki jednostki finansów publicznych.
Na bazie tej publikacji główny księgowy i kierownik
jednostki sektora finansów publicznych będzie mógł:
- Sporządzić brakujące w jednostce instrukcje i procedury – wykorzystując gotowe
rozwiązania,
- Zaktualizować istniejącą w jednostce dokumentację zgodnie z aktualnymi
przepisami.
Książka stanowi również praktyczny przewodnik
w zakresie wdrożenia systemu kontroli zarządczej w sektorze publicznym idealny
dla kierowników jednostek finansów publicznych. Jest zbiorem procedur, w postaci
regulaminów, instrukcji, zarządzeń, które pozwolą na zaprojektowanie systemu kontroli
zarządczej w jednostce.
Publikacja pozwala na formalne uregulowanie systemu
kontroli zarządczej, w tym obszarów dotyczących:
etyki w jednostkach sektora finansów publicznych;
gospodarki majątkiem (inwentaryzacji, zasad odpowiedzialności za powierzone
mienie, obrotu gotówkowego, magazynowego);
obiegu i kontroli dokumentów (finansowo-księgowych, drukami ścisłego
zarachowania);
archiwizowania i zarządzania archiwum;
wszelkiego rodzaju rozliczeń (zakupu okularów korygujących wzrok,
rozliczeń wyjazdów służbowych i zagranicznych, zwrotu nienależnie
pobranych świadczeń, służbowych kart płatniczych);
instytucjonalnej kontroli (kontroli resortowej, kontroli wewnętrznej);
zarządzania zakładowym funduszem świadczeń socjalnych;
udzielania zamówień publicznych (o wartości nieprzekraczającej 30 000 euro i o
wartości przekraczającej 30 000 euro), a także funkcjonowania Komisji Przetargowej;
udostępniania informacji publicznej w Biuletynie Informacji Publicznej.
Tym, co odróżnia tę publikację od innych, są
komentarze i wyjaśnienia do każdego wzoru. Komentarz przedstawia zasady
obowiązujące w danym obszarze działalności jednostki oraz uporządkowaną
sekwencję wskazówek odnoszących się do zaprezentowanych wzorców i sposobów
dostosowania ich do indywidualnych potrzeb jednostki.
Integralną częścią książki jest płyta CD,
na której zamieszczone są obowiązujące akty prawne związane z tematyką publikacji
oraz ponad 80 wzorów dokumentów omówionych w
książce.
Wprowadzenie
Noty biograficzne
Wykaz niektórych skrótów
1. Instrukcja inwentaryzacyjna Stanisława Szlachta,
Piotr Wieczorek
1.1. Komentarz
1.2. Wyjaśnienia do wzorów
1.3. Wzory
2. Instrukcja kasowa Artur Hołda, Bogusław Nowakowski,
Piotr Wieczorek
2.1. Komentarz
2.2. Wyjaśnienia do wzorów
2.3. Wzory
3. Instrukcja magazynowa Artur Hołda, Wojciech Nowak,
Piotr Wieczorek
3.1. Komentarz
3.2. Wyjaśnienia do wzorów
3.3. Wzory
4. Instrukcja obiegu i kontroli dowodów księgowych
Stanisława Szlachta, Piotr Wieczorek
4.1. Komentarz
4.2. Wyjaśnienia do wzorów
4.3. Wzory
5. Instrukcja w sprawie zasad gospodarowania drukami ścisłego
zarachowania Bogusław Nowakowski
5.1. Komentarz
5.2. Wyjaśnienia do wzorów
5.3. Wzory
6. Instrukcja zapewnienia autentyczności pochodzenia,
integralności treści i czytelności faktury Piotr Wieczorek
6.1. Komentarz
6.2. Wyjaśnienie do wzorów
6.3. Wzory
7. Instrukcja w sprawie gospodarki majątkiem trwałym i zasad
odpowiedzialności za powierzone mienie Bogusław Nowakowski
7.1. Komentarz
7.2. Wyjaśnienia do wzorów
7.3. Wzory
8. Instrukcja postępowania w sprawie zwrotu nienależnie
pobranych świadczeń rodzinnych, zaliczki alimentacyjnej i świadczeń z funduszu
alimentacyjnego oraz trybu prowadzenia postępowania w sprawie umarzania, rozkładania na
raty lub odraczania terminu spłaty powyższych należności Stanisława Szlachta
8.1. Komentarz
8.2. Wyjaśnienia do wzorów
8.3. Wzory
9. Instrukcja o archiwum zakładowym Anna Jędruszczak
9.1. Komentarz
9.2. Wyjaśnienia do wzorów
9.3. Wzory
10. Instrukcja kancelaryjna Anna Jędruszczak
10.1. Komentarz
10.2. Wyjaśnienia do wzorów
10.3. Wzory
11. Instrukcja w sprawie zagranicznych wyjazdów służbowych
Stanisława Szlachta
11.1. Komentarz
11.2. Wyjaśnienia do wzorów
11.3. Wzory
12. Instrukcja dotycząca zakupu okularów korygujących wzrok Stanisława
Szlachta
12.1. Komentarz
12.2. Wyjaśnienia do wzorów
12.3. Wzory
13. Instrukcja BHP Anna Jędruszczak
13.1. Komentarz
13.2. Wyjaśnienia do wzorów
13.3. Wzory
14. Regulamin zakładowego funduszu świadczeń socjalnych
Monika Mrozowska-Przedworska, Stanisława Szlachta
14.1. Komentarz
14.2. Wyjaśnienia do wzoru
14.3. Wzory
15. Regulamin korzystania ze służbowych kart płatniczych Elżbieta
Iglińska
15.1. Komentarz
15.2. Wyjaśnienia do wzorów
15.3. Wzory
16. Regulamin udzielania zamówień publicznych o wartości
nieprzekraczającej 30 000 euro Anna Kuszel-Kowalczyk, Andrzela Gawrońska-Baran
16.1. Komentarz
16.2. Wyjaśnienia do wzoru
16.3. Wzór
17. Regulamin udzielania zamówień publicznych o wartości
przekraczającej 30 000 euro Andrzela Gawrońska-Baran
17.1. Komentarz
17.2. Wyjaśnienia do wzorów
17.3. Wzory
18. Regulamin komisji przetargowej Ewa
Sławińska-Tomtała
18.1. Komentarz
18.2. Wyjaśnienia do wzoru
18.3. Wzór
19. Zarządzenie w sprawie udostępniania informacji publicznej i
publikowanie dokumentów w BIP Mateusz Winiarz, Ewa Sławińska-Tomtała
19.1. Komentarz
19.2. Wyjaśnienie do wzoru
19.3. Wzór
20. Procedury kontroli resortowej w świetle ustawy o kontroli w
administracji rządowej
Ewa Sławińska-Tomtała
20.1. Komentarz
20.2. Wyjaśnienia do wzorów
20.3. Wzory
21. Regulamin kontroli wewnętrznej Ewa
Sławińska-Tomtała
21.1. Komentarz
21.2. Wyjaśnienia do wzorów
21.3. Wzory
22. Zarządzenie w sprawie systemu kontroli zarządczej
Ewa Sławińska-Tomtała
22.1. Komentarz
22.2. Wyjaśnienia do wzoru
22.3. Wzór
23. Regulamin organizacyjny urzędu JST jako instrument kontroli
zarządczej Piotr Walczak
23.1. Komentarz
23.2. Wyjaśnienia do wzorów
23.3. Wzory
24. Kodeks etyki Ewa Sławińska-Tomała
24.1. Komentarz
24.2. Wyjaśnienia do wzoru
24.3. Wzór
504 strony, B5, oprawa miękka